安徽省淮北市人民政府


关于印发淮北市中小企业信用担保业管理试行办法的通知
淮政〔2008〕6号
发布日期：2008-05-05 来源： 作者：

　　第一章 总 则
　　第一条 为实施国家鼓励和促进中小企业发展的政策，切实加强对中小企业信用担保机构（以下简称担保机构）的规范管理，保证中小企业信用担保体系健康运行，防范风险，依据《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国中小企业促进法》、《安徽省中小企业促进条例》及国家其他有关法律法规制定本办法。

　　第二条 本办法所称担保机构，是指依法设立并在市中小企业管理部门备案，从事中小企业信用担保的法人组织；协作银行是指按国家有关规定与担保机构签订合作协议，共同为中小企业提供贷款及相关服务的金融机构。

　　第三条 中小企业信用担保管理的指导原则是：政府支持与市场运作相结合；支持发展与防范风险相结合；开展担保与提高信用相结合；重点推进与全面发展相结合。

　　第四条 各县区人民政府和有关部门应当以安全性、合法性、统一性和社会性为基本原则，积极推进和　　组织建立中小企业信用担保体系。

　　第五条 担保机构依据合同约定，承担一般保证责任或连带保证责任。

　　第六条 信用担保的对象为在我市注册的各类中小企业。

　　第七条 信用担保的种类包括中小企业短期银行贷款、融资租赁以及其他经济合同的担保。

　　第二章 机构设立

　　第八条 担保机构可以由政府出资组建，也可由有条件的社会法人和社会自然人依据有关法律法规申请组建。鼓励发展商业担保机构和企业互助担保机构。

　　第九条 担保机构可以独资组建，也可以实行股份制。

　　第十条 担保机构设立的形式有：中小企业信用担保中心、中小企业信用担保公司、中小企业信用担保互助组织。

　　第三章 资金来源

　　第十一条 担保机构资金来源：

　　（一）财政预算资金划转（形成国有资产或国有股权）；

　　（二）国有固定资产划拨（形成国有资产或国有股权）；

　　（三）社会法人、自然人出资；

　　（四）担保资金收益；

　　（五）国内外捐助；

　　（六）其他来源。

　　第四章 组织管理

　　第十二条 按照国务院办公厅《关于加强中小企业信用担保体系建设的意见》的精神，中小企业管理部门应负责中小企业信用担保机构的行业管理和指导；各级人民政府投资或参股组建的担保机构，接受同级国有资产管理部门的监督管理；人民银行淮北中心支行和市银监局，可配合同级人民政府中小企业管理部门对信用担保机构进行指导。

　　第十三条 人民银行淮北中心支行和市中小企业管理部门共同组织开展信用担保机构的信用评级。

　　第十四条 设立中小企业信用担保机构，在登记机关登记注册后，30日内报市中小企业管理部门备案；设立事业法人性质的中小企业信用担保机构，需经同级政府部门批准，在登记机关登记注册后，30日内报市中小企业管理部门备案。

　　第十五条 未按规定履行相关备案手续，不享受国家和省、市各项相关扶持政策。

　　第十六条　担保机构从业人员，原则应具有相应的专业从业经历，或取得相应从业资格方可从事中小企业信用担保业务。

　　第十七条 担保机构终止经营，应在终止经营活动前60天，以书面方式向批准设立和备案部门提出报告，并对债权债务处置提出方案，经相关方面同意后方可按有关法规终止经营。

　　第五章 担保业务

　　第十八条 担保机构对中小企业可以开展直接信用担保业务，也可以委托协作银行开展授信担保业务。授信担保额度由担保机构与协作银行协商确定，但单笔授信担保额度，每户最高不超过人民币1000万元或注册资本的10%。（政府指令性担保除）

　　第十九条 担保机构为分散担保风险，可以开展两个以上担保机构为同一担保对象共同承担保证责任的联合担保业务。

　　第二十条 申请信用担保的中小企业必须具备以下条件：

　　（一）具有独立法人资格；

　　（二）重合同、守信用，有较高的资信等级；

　　（三）被担保项目符合国家产业政策，有较好的经济效益；

　　（四）在银行开立基本账户；

　　（五）担保机构认为必备的其他条件。

　　第二十一条 担保业务范围：为各类中小企业提供流动资金贷款、项目贷款、技术改造贷款、技术创新贷款、出口贸易贷款、新产品开发贷款以及委托贷款的担保。条件成熟的，可逐步开展融资租赁、工程建设、货物运输、产品购销等经济合同的担保。鼓励开展担保业务产品和服务的创新。

　　担保机构不得对外汇贷款和以贷还债的贷款提供担保。

　　第二十二条 担保业务程序：

　　（一）担保申请。企业向协作银行申请贷款，经协作银行签署意见后向担保机构提出担保申请，同时出具其他必要文件。

　　（二）担保审核。担保机构受理担保申请后，与协作银行对担保对象的资信和担保项目的可行性情况进行联合审查。

　　（三）担保审批。担保审查通过后，担保机构按审保分离制度审批担保项目。

　　（四）签订担保和反担保合同。在被担保企业与协作银行签订贷款主合同的同时，担保机构与协作银行签订担保合同，与被担保企业签订反担保合同。

　　第二十三条 担保机构可向被担保企业收取担保费或经过协商收取一定的风险保证金。

　　第二十四条 担保合同履行到期，被担保企业不能如期偿还的，协作银行可实施追偿，或由担保机构按照合同约定代偿。

　　第六章 风险控制

　　第二十五条 担保放大倍数的选择。担保放大倍数，是指担保资金与担保贷款的放大比例，一般在3—10倍。具体放大倍数由担保机构与协作银行协商确定。

　　第二十六条 担保机构开展担保业务要确保运营安全，防范风险，减少损失。

　　由政府出资组建的担保机构，或国有控股的担保机构，须将当年代偿总额控制在担保资金的5％以内，超过控制界限的，应以书面形式及时向同级国有资产管理部门和中小企业管理部门提出风险报告。

　　第二十七条 为有效分散风险，应按照担保机构承担主要风险，协作银行承担部分风险的原则，约定相互间的风险分担比例。具体风险分担比例，由担保机构与协作银行协商确定。

　　第二十八条 担保机构开展担保业务，可以被担保企业或第三方合法有效的资产（含无形资产）实施反担保。

　　被担保企业的法定代表人为反担保的连带保证人。

　　第二十九条 建立风险准备金制度。担保机构根据业务开展情况，按不超过当年责任余额1％的比例以及税后利润5％的比例提取风险准备金。风险准备金累计提取达到其注册资金30%以上的，超出部分可转增资本金。

　　第三十条 当担保对象出现经营困难时，担保机构要加强与协作银行的合作，及时采取防范措施，防止发生贷款风险。

　　第七章 赔付与责任

　　第三十一条 当贷款逾期时，由担保机构和协作银行组织催收与追偿，或由协作银行进行展（转）期处理。对出现风险的贷款，由协作银行提出意见，经担保机构调查核实后按风险分担比例承担代偿责任。

　　第三十二条 担保机构履行代偿义务后，在法律关系上由担保人变为债权人，对担保对象依法行使追偿权。追偿额由担保机构和协作银行按风险分担比例分割。

　　第三十三条 追偿主要措施：

　　（一）担保机构帮助被担保企业制定还款计划，收回债务；

　　（二）按反担保协议履行代偿义务；

　　（三）依法处理反担保抵押物和质押物；

　　（四）依法诉讼。

　　第三十四条 协作银行与被担保企业变更担保主合同、转移还贷责任、延长贷款偿还期限等，须经担保机构书面同意。

　　第八章 财务管理

　　第三十五条 担保机构应执行国家的会计法规，建立健全财务会计制度，按年、季向市中小企业主管部门或指定部门报送财务会计报表和业务进展情况表。有财政预算拨款的担保机构同时要向同级财政部门报送财务会计报表。

　　担保机构应对报送的财务会计报表和业务进展情况表的真实性承担责任。

　　第三十六条 担保资金必须存入协作银行，实行专户管理，多方监督，专款专用。已经注册为担保资本金的固定资产和土地使用权，可以依法出售、拍卖，但变现资金必须全部存入协作银行的专门账户，不得转移和挪用。

　　第三十七条 担保资金可按国家规定购买国库券、国债、金融债券及国家重点企业债券，但不得用于股票、房地产和一般企业债券等高风险投资，也不得转存和放贷。担保资金购买国库券等有价证券的，应将已购买的有价证券质押在协作银行。

　　第三十八条 对担保资金、负债、收益、费用等项目实行规范管理。担保资金所得收益包括担保费收入、各项存款利息收入和投资效益，主要用于以下方面：

　　（一）业务费用；

　　（二）管理费用；

　　（三）提取风险准备金；

　　（四）其他。

　　第九章 政策扶持

　　第三十九条 各级政府划拨给担保机构的固定资产和土地使用权，减免有关变更登记费用。

　　创业初期资金筹措有困难的，允许在3年内递增补齐，但首批实收资本不得少于注册资本最低限额的30%。

　　第四十条 经市中小企业管理部门审查，由省中小企业管理部门报经国家中小企业管理部门和税务总局批准，可享受有关税收优惠政策。

　　第四十一条 对被担保企业的抵（质）押物的评估结果，各担保机构和协作银行，在同一笔贷款或评估结果有效期限内均应予以认可，原则上不再重复评估，对财务状况不再重复审计，尽量减少被担保企业的费用支出，降低担保成本。

　　第四十二条 对被担保企业提供反担保的抵（质）押物，可以按评估值抵（质）押，也可以不经评估，由当事人双方协商，按该抵（质）押物账面值的50%-80%折算抵（质）押。

　　第四十三条 被担保企业以无形资产作为抵（质）押物提供反担保时，有关部门应该给予办理相关手续。

　　第四十四条 对被担保企业的资产评估或资信评估，担保机构应与协作银行同时进行，或者双方共同使用经批准且具有资格的评估机构的评估结果。

　　第四十五条 担保机构收取的担保费率可实行浮动费率，原则上不超过同期银行贷款利率的50％，具体担保费率可依项目风险程度在基准费率基础上上下浮动30%，也可经担保机构监管部门同意后由担保双方商定。

　　第四十六条 在开展信用担保贷款中，被担保企业、担保机构以及协作银行之间发生的财务结转手续，除另有约定外，应在7个工作日内办结完毕。

　　第十章 附 则

　　第四十七条 本试行办法如与国家有关法规不一致，或国家有关法规另有规定时，从其规定。

　　第四十八条 本办法自发布之日起30日后实行。




广东省肇庆市人民政府


肇府[2003]46号

印发《肇庆市下岗失业人员小额贷款担保基金管理暂行办法》的通知


各县（市）区人民政府，肇庆高新区管委会，市府直属各单位：

　　现将《肇庆市下岗失业人员小额贷款担保基金管理暂行办法》印发给你们，请遵照执行。




　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　肇庆市人民政府
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○三年十二月四日

　　

　　　　　　　　　肇庆市下岗失业人员小额贷款担保基金管理暂行办法


　　　　　　　　　　　　　　　　　第一章　总则

　　第一条　为帮助下岗失业人员解决自主创业资金周转困难，加强对下岗失业人员小额贷款担保基金（以下简称担保基金）的管理，提高基金使用率，根据中国人民银行、财政部、国家经贸委、劳动和社会保障部印发的《下岗失业人员小额担保贷款管理办法》和国家有关基金管理的规定，结合本市实际，特制定本暂行办法。

　　第二条　本暂行办法所指的担保基金包括中央、省财政和本级财政安排用于下岗失业人员自谋职业、自主创业小额贷款担保的专项基金。

　　第三条　担保基金遵循事权与财权统一的原则，实行分级财政管理，分级核算，合理使用。


　　　　　　　　　　　　　　　　第二章　担保基金管理

　　第四条　担保基金由财政部门设立财政专户，并存放在指定的商业银行，账户实行封闭管理。

　　第五条　担保基金必须按公平、公开、公正的原则进行管理，纳入财政专户管理，专款专用，任何单位和个人不得挤占挪用。



　　　　　　　　　　　　　　　　第三章　担保基金使用

　　第六条　担保基金必须严格按中央、省及市的有关规定使用。

　　第七条　担保基金由财政部门筹集，并根据小额担保贷款的贷款规模、进度等情况拨付到下岗失业人员小额贷款担保机构（以下简称担保机构），担保机构必须确保基金账户的独立性，专款专用，任何单位和个人不得挤占或挪用。

　　第八条　担保基金的使用范围是为担保机构对商业银行发放的小额担保贷款提供担保。

　　第九条　担保基金专户的存款利息，担保机构应定期划转财政专户。

　　　　　　　　　　　　　　　　第四章　担保基金的风险管理

　　第十条　小额担保贷款责任余额不得超过担保机构的担保基金银行存款余额的５倍。担保机构收取的担保费不超过贷款本金发生额的１％，由同级财政按贷款年度一次性向担保机构支付。

　　第十一条　小额担保贷款业务协调小组及担保机构要对小额担保贷款的运作情况进行监控，对不符合贷款目的和用途的贷款，可要求经办银行提前收回发放的贷款和利息。担保贷款不良率要控制在２０％以内，当小额贷款不良率达到２０％时，经办银行应暂停发放新的贷款，待担保基金、经办银行按比例代位清偿降低贷款不良率后，再恢复受理贷款申请。

　　第十二条　贷款担保基金对经办银行的小额贷款担保代偿率达到２０％时，应暂停对该行的担保业务。经与该行协商采取进一步的风险控制措施，报财政、劳动保障部门共同批准后，再恢复担保业务。

　　第十三条　除自然灾害及不可抗拒的客观因素外，不得自行核销不良贷款。对逾期确实无法收回的小额贷款，担保机构、财政部门、经办银行共同审核确定，由担保基金和经办银行按８：２的比例核销损失，即担保基金承担实际损失的８０％，经办银行承担实际损失的２０％。确定核销呆、坏账的具体办法由劳动和财政部门、经办银行商定。

　　第十四条　担保基金的年度代偿最高限额为５０％，对限额内担保基金自身无法承担确实是由于客观原因造成的代偿损失，由财政部门审核后予以弥补。

　　第十五条　经同级财政部门同意，经办银行应与担保机构签订合作协议。

　　　　　　　　　　　　　　　第五章　基金监督和审计

　　第十六条　人民银行要对经办小额担保贷款的银行加强监督和检查。

　　第十七条　财政、经贸、劳动保障、监察、审计、人民银行和经办银行定期召开联席会议，对小额担保贷款进行检查。

　　第十八条　每年年终，审计部门要组织对担保基金本年度的使用情况进行审计。

　　　　　　　　　　　　　　　　第六章　附　则

　　第十九条　本暂行办法由市财政局负责解释。

　　第二十条　本暂行办法涉及政策调整，由市财政局会同有关部门另行制订。

　　第二十一条　本暂行办法自发文之日起执行。